Tax-Maxxing

คำนวณภาษีบุคคลธรรมดา ให้เหลือให้น้อยที่สุด

กรอกเงินได้และค่าลดหย่อน ระบบช่วยเลือก 40(4) ระหว่างภาษีสุดท้ายกับบันได และแนะนำวงเงิน RMF / ThaiESG / บริจาค — ข้อมูลเก็บในเครื่องคุณเท่านั้น

ภาษีคำนวณจากเงินได้สุทธิ

฿0.00

หัก ณ ที่จ่ายแล้ว

฿0.00

รวมทุกแหล่ง

ต้องชำระเพิ่ม

฿0.00

ยอดประมาณการที่ต้องจ่าย

เงินได้พึงประเมิน

ม.40(1) · 40(2) · 40(4)

รองรับหลายแหล่งต่อประเภท เช่น เงินเดือนจากหลายบริษัท

มาตรา 40(1) และ 40(2) เงินได้จากงานจ้าง / ค่านายหน้า

ใน ภ.ง.ด.90/91 รวมคำนวณด้วยกัน — หักค่าใช้จ่ายเหมา 50% สูงสุด 100,000 จากยอดรวมทั้งสองมาตรา

ยังไม่มีรายการ — เพิ่มแหล่งเงินได้ 40(1) หรือ 40(2) ได้หลายบริษัท/แหล่ง

ค่าใช้จ่าย

50% ของเงินได้ 40(1)+40(2) รวมกัน สูงสุด 100,000

เงินได้

฿0.00

หักค่าใช้จ่าย

฿0.00

คงเหลือ

฿0.00

มาตรา 40(4) ดอกเบี้ย เงินปันผล และในทำนองเดียวกัน

Maxxing

เลือกเสียภาษีสุดท้าย หรือนำมารวมคำนวณ — จุดเด่นของ Tax-Maxxing

เพิ่มรายการดอกเบี้ย / เงินปันผล หรือนำเข้าไฟล์ภาษีเงินปันผล (.xlsx)

ค่าใช้จ่าย

หักค่าใช้จ่ายไม่ได้

40(3)

เร็วๆ นี้

มาตรา 40(3) ค่าแห่งลิขสิทธิ์ / ค่าความนิยม

ค่าใช้จ่าย

โดยทั่วไป 50% สูงสุด 100,000 (ขึ้นกับประเภทรายได้)

เงินได้

—

หักค่าใช้จ่าย

—

คงเหลือ

—

ยังไม่เปิดให้กรอก — จะแสดงยอดหักและคงเหลือเมื่อรองรับมาตรานี้

40(5)

เร็วๆ นี้

มาตรา 40(5) ค่าเช่าทรัพย์สิน

ค่าใช้จ่าย

เหมา 10%–30% ตามประเภททรัพย์สินที่ให้เช่า

เงินได้

—

หักค่าใช้จ่าย

—

คงเหลือ

—

ยังไม่เปิดให้กรอก — จะแสดงยอดหักและคงเหลือเมื่อรองรับมาตรานี้

40(6)

เร็วๆ นี้

มาตรา 40(6) วิชาชีพอิสระ

ค่าใช้จ่าย

เหมา 30%–60% ตามวิชาชีพ

เงินได้

—

หักค่าใช้จ่าย

—

คงเหลือ

—

ยังไม่เปิดให้กรอก — จะแสดงยอดหักและคงเหลือเมื่อรองรับมาตรานี้

40(7)

เร็วๆ นี้

มาตรา 40(7) การรับเหมา

ค่าใช้จ่าย

เหมา 60% ของเงินได้

เงินได้

—

หักค่าใช้จ่าย

—

คงเหลือ

—

ยังไม่เปิดให้กรอก — จะแสดงยอดหักและคงเหลือเมื่อรองรับมาตรานี้

40(8)

เร็วๆ นี้

มาตรา 40(8) ธุรกิจ การพาณิชย์ เกษตรกรรม ฯลฯ

ค่าใช้จ่าย

เหมาตามประเภทกิจการ (โดยทั่วไป 60%–85%)

เงินได้

—

หักค่าใช้จ่าย

—

คงเหลือ

—

ยังไม่เปิดให้กรอก — จะแสดงยอดหักและคงเหลือเมื่อรองรับมาตรานี้

ค่าลดหย่อน

กรอกยอดที่จ่ายจริง ระบบจะตัดเพดานตามกฎหมายให้อัตโนมัติ

ค่าลดหย่อนส่วนตัว / ครอบครัว

คู่สมรส (60,000)ไม่มีเงินได้ / รวมยื่นบุตร (เกิดก่อน 2561)คนละ 30,000บุตร (เกิดตั้งแต่ 2561)คนละ 60,000บิดา/มารดา ของท่านคนละ 30,000 สูงสุด 2บิดา/มารดา ของคู่สมรสคนละ 30,000 สูงสุด 2อุปการะคนพิการ/ทุพพลภาพคนละ 60,000

ประกันภัย

ประกันชีวิต

฿

สูงสุด 100,000 (รวมสุขภาพ ≤ 100,000)ประกันสุขภาพ

฿

สูงสุด 25,000ประกันสุขภาพบิดา/มารดา

฿

สูงสุด 15,000

การลงทุน / กองทุน / ดอกเบี้ยบ้าน — จุด Tax-Maxxing

ตัวเลข "ลงทุนได้สูงสุด" คำนวณจากเงินได้พึงประเมินปัจจุบันและรายการเกษียณอื่นที่กรอกแล้ว (กลุ่มเกษียณรวมกันไม่เกิน 500,000)

ประกันสังคม

฿

สูงสุด 10,500 (875×12 · ปี 2569)กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ / กบข.

฿

ลงทุนได้สูงสุด 0 (≤ 15% ของเงินได้ · รวมเกษียณ ≤ 500,000)กอช.

฿

ลงทุนได้สูงสุด 30,000 (เพดาน 30,000 · รวมเกษียณ ≤ 500,000)RMF

฿

ลงทุนได้สูงสุด 0 (≤ 30% ของเงินได้ · รวมเกษียณ ≤ 500,000)ThaiESG

฿

ลงทุนได้สูงสุด 0 (≤ 30% ของเงินได้ · สูงสุด 300,000 · แยกจากกลุ่มเกษียณ)ดอกเบี้ยบ้าน

฿

สูงสุด 100,000

ลดหย่อนมาตรการพิเศษ / อื่น ๆ

ใส่ชื่อรายการและยอดที่หักได้ตามปีภาษีนั้น — หักก่อนเงินบริจาค และมีผลต่อฐานเพดานบริจาค 10%

ยังไม่มีรายการ

เงินบริจาค

เพดาน 10% คำนวณจากเงินได้หลังหักค่าใช้จ่ายและลดหย่อนทั้งหมดก่อนบริจาค (รวมมาตรการพิเศษ) — การศึกษา/กีฬาใช้โควต้าก่อน แล้วค่อยทั่วไป

บริจาคการศึกษา / กีฬา ฯลฯ

฿

กรอกยอดจริง — ระบบคูณ 2 ให้ (ใช้เพดาน 10% ก่อน)บริจาคทั่วไป

฿

1 เท่า — ใช้เพดาน 10% ที่เหลือหลังการศึกษา/กีฬาพรรคการเมือง

฿

สูงสุด 10,000 — ไม่นับในเพดาน 10%

Tax-Maxxing

Core

แนะนำการเลือก 40(4) และวงเงินลงทุน/บริจาคที่ยังช่วยลดภาษีได้

อัตรากำไรส่วนเพิ่ม 0%เปรียบเทียบจากภาษีที่ต้องชำระเพิ่ม / ได้คืน (ไม่ใช่ภาษีรวมก่อนหัก)

คำแนะนำ 40(4) — ภาษีสุดท้าย vs รวมบันได

เพิ่มรายการ 40(4) เพื่อรับคำแนะนำ

ถ้าลงทุน / บริจาคเพิ่ม จะลดภาษีได้เท่าไร

ไม่มีวงเงินเหลือ หรืออัตรากำไรส่วนเพิ่มเป็น 0% — ลดหย่อนเพิ่มจะไม่ช่วยลดภาษีปีนี้

ตารางคำนวณภาษี

สรุปลำดับรายการใกล้เคียง ภ.ง.ด.90/91 สำหรับตรวจสอบก่อนยื่น

รายการ (สรุปแบบ ภ.ง.ด.90/91)	จำนวนเงิน (บาท)
1. เงินได้พึงประเมินที่นำมารวมคำนวณ	0.00
2. หัก ค่าใช้จ่าย	0.00
3. คงเหลือ	0.00
4. หัก ค่าลดหย่อนส่วนตัว/ครอบครัว	60,000.00
5. หัก ค่าลดหย่อนอื่น (ประกัน/ลงทุน ฯลฯ)	0.00
6. หัก ค่าลดหย่อนมาตรการพิเศษ / อื่น ๆ	0.00
7. หัก เงินบริจาคเพื่อการศึกษา / กีฬา ฯลฯ (2 เท่า)	0.00
8. หัก เงินบริจาคทั่วไป (1 เท่า)	0.00
9. เงินได้สุทธิ	0.00
10. ภาษีคำนวณจากเงินได้สุทธิ	0.00
11. หัก ณ ที่จ่ายนอก ภ.ง.ด.90/91	0.00
12. เครดิตภาษีนอก ภ.ง.ด.90/91	0.00
13. ภาษีที่เสียจริง	0.00
14. หัก ภาษีหัก ณ ที่จ่าย / เครดิตภาษีในแบบ	0.00
15. ภาษีที่ต้องชำระเพิ่ม	0.00

ภาษีแบบขั้นบันได

ขั้นเงินได้สุทธิ	อัตรา	เงินได้ในขั้น	ภาษี
0 – 150,000	0%	0.00	0.00
150,001 – 300,000	5%	0.00	0.00
300,001 – 500,000	10%	0.00	0.00
500,001 – 750,000	15%	0.00	0.00
750,001 – 1,000,000	20%	0.00	0.00
1,000,001 – 2,000,000	25%	0.00	0.00
2,000,001 – 5,000,000	30%	0.00	0.00
5,000,001 – ขึ้นไป	35%	0.00	0.00